Willemstad - Curaçao
En cumplimiento a lo establecido en las disposiciones y directrices para la detección y disuasión de lavado de dinero y financiación del terrorismo, se anexa las principales leyes y decretos de la isla de Curacao ordenadas por el Banco Central de Curaçao & Saint Maarten.
Disposiciones y Lineamientos sobre la detección y disuasión de la legitimación de capitales y financiamiento del terrorismo para las instituciones de crédito.
Estimado cliente,
Como debe ser de su conocimiento, el 5 de agosto de 2019 se impusieron nuevas sanciones contra el Gobierno de Venezuela, que incluyen entre otras, a cualquier persona que haya actuado o pretenda actuar directa o indirectamente en nombre de cualquier entidad gubernamental venezolana.
Por la presente, le informamos que EBNA Bank N.V. posee sistemas y procedimientos de detección para identificar transacciones que pudiesen violar los programas de sanciones administrados y aplicados por la Oficina de Control de Activos Extranjeros ("OFAC") del Tesoro de los Estados Unidos. Por los cual a través de nuestra institución usted no podrá ejecutar ninguna transacción con ninguna entidad gubernamental, o individuo asociado con el Gobierno Venezolano.
Como resultado de las nuevas sanciones, se pueden experimentar retrasos en la ejecución de los pagos solicitados. Requerimos su plena cooperación en el momento que le solicitemos información adicional. Le agradecemos nos responda rápidamente e incluya documentación y detalles de respaldo para acelerar el proceso.
Gracias por su atención inmediata a este asunto. Si tiene alguna pregunta o inquietud, no dude en comunicarse a nuestros números telefónicos desde Venezuela (+58 212) 720.2096 y desde cualquier país por los teléfonos: (+599 9) 461.9186 /87, o por correo electrónico a bank@ebnanv.com.
Conforme a la normativa FATCA, aprobada por el Congreso de EE.UU. en 2010, y al Convenio firmado entre España y EE.UU. en 2013, se establecen medidas que faciliten la colaboración de las entidades financieras con las autoridades fiscales estadounidenses, para la mejorar el cumplimiento de las obligaciones fiscales en ambos países.
De este modo, Ebna Bank NV cumplió con el proceso de registro en el IRS, asignándosele un número de identificación GIIN, y ha implantado las medidas internas necesarias de gestión de información de identificación a estos efectos.
El propósito general es detectar, disuadir y desalentar los abusos de impuestos en el extranjero a través del aumento de transparencia, informes mejorados y sanciones fuertes.
El objetivo final de la legislación de Estados Unidos para obtener información con respecto a las cuentas e inversiones en el extranjero propiedad de los contribuyentes estadounidenses en lugar de recaudar impuestos a través de la nueva retención régimen fiscal.
Tomando como modelo la estructura de intercambio de información establecida por FATCA, la OCDE inició el proceso de adhesión a un sistema conocido como el Estándar de Información Común ("Common Reporting Standard" - CRS)
Se trata de un marco de exigencia similar al FATCA, que establece la obligación de identificar el domicilio fiscal de sus clientes y últimos titulares reales o que ostentan control sobre las personas jurídicas, para informar correctamente a la Agencia Tributaria.
Prevenir la evasión fiscal y mantener la integridad de los sistemas tributarios, a través de un proceso de cooperación internacionales de todas las jurisdicciones participantes.
Esto dependerá de las siguientes circunstancias:
Acrónimo que significa Tax Identification Number, lo cual se traduce como Número de Identificación Fiscal. Este también se conoce con otros nombres:
CRS no implanta ningún sistema de retenciones, solamente sanciones locales por incumplimiento. Pero, FATCA realiza una retención de una 30% a aquellas instituciones financiera que decidan no participar en el acuerdo.
Tanto la normativa FATCA y la normativa CRS han sido ideadas como herramienta de lucha contra el fraude fiscal y la evasión de impuestos; sin embargo, los mecanismos y procedimientos que contemplan no son exactamente los mismos.
Los procedimientos para identificar a los clientes son similares en las dos normativas, aunque con diferencia fundamental, la normativa CRS se basa en la residencia fiscal del titular de la cuenta, mientras que FATCA está basada en la nacionalidad o condición de ciudadano estadounidense.
